Банковская гарантия представляет собой один из видов обеспечения выполнения обязательств по контракту с отсрочкой платежа. В этом случае банк либо иное финансовое учреждение дает по просьбе клиента письменное обязательство произвести оплату в случае требования согласно договору.
Характерные особенности банковской гарантии
Особенностью банковской гарантии является ее самостоятельность и независимость от обязательств, гарантируемых ею. Она продолжает свое действие даже после прекращения либо признания недействительным основного обязательства.
Банковская гарантия прекращается в следующих случаях:
- после уплаты гарантируемой суммы;
- после окончания гарантийного срока;
- в случае отказа кредитора от гарантии.
При этом клиент, просивший гарантию, уведомляется об окончании гарантии в обязательном срочном порядке.
Таким образом, банковская гарантия является срочной и безотзывной. Банк не может по своему усмотрению со своей стороны и без согласия поставщика товаров либо услуг отказаться от гарантирования. Хотя в мировой практике существуют и отзывные гарантии.
Банковская гарантия может предусматривать передачу прав требования третьим лицам.
Для получения банковской гарантии необходим залог в виде имущества на определенную стоимость. По сути, гарантия – не только страховка сделки, это еще и возможность управления ликвидностью предприятия. Банком гарантируется не столько долг по контракту, сколько возможность обмена этого долга на ликвидный залог (движимое или недвижимое имущество). Хотя существуют и беззалоговые гарантии, но стоимость их выше.
За получение банковской гарантии предусмотрено вознаграждение. Однако размер его гораздо ниже процентов по кредиту.
Преимущество банковской гарантии
Банковская гарантии привлекает клиентов тем, что отпадает необходимость срочного извлечения денег из оборота предприятия для оплаты товаров или услуг, при этом поставка их осуществляется согласно договору. Происходит предоставление товарного кредита с отсрочкой платежа до наступления срока гарантии.
Для кредитора банковская гарантия также выгодна. Она надежна и быстро реализуется, обеспечивает обязательное выполнение условий контракта. При этом распределяются всевозможные риски. Банковская гарантия даёт дополнительный стимул заказчику точно и своевременно выполнить свои обязательства. Открытие банковской гарантии определяет устойчивость финансового положения заказчика, что говорит о его возможности выполнения обязательств.